Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem internetu przy użyciu platformy clickmeeting.pl
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Uczestnik powinien dysponować komputerem lub urządzeniem mobilnym, z dostępem do Internetu (przeglądarka Google Chrome lub Firefox).
Organizacja
Czas trwania: 8 godziny dydaktycznych.
W ramach szkolenia zapewniamy:
- autorskie materiały szkoleniowe,
- zaświadczenie o ukończeniu.
Należność po potwierdzeniu realizacji szkolenia przez pracownika biura prosimy kierować na nasze konto w PKO BP S.A. O/Olsztyn nr 68 1020 3541 0000 5902 0010 8902
Ważne
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów szkolenia. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszony udział.
Prowadzący:
Wykładowca: Dorota Łabuda - absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach posiadający 28 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z 14 oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach.
Jako trener ceniona jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką urzędniczą, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.
Czas trwania: 8 godzin dydaktycznych
Program szkolenia
- Definicja faktury, faktury elektronicznej i ustrukturyzowanej, podstawa prawna do jej wystawienia, w tym aktualne rozporządzenia dotyczące fakturowania.
- Transakcje dla których istnieje obowiązek wystawienia faktury.
- Transakcje, które nie rodzą bezwzględnego obowiązku wystawienia faktury.
- Podmioty zobowiązane do wystawiania faktur.
- Terminy wystawienia faktury – zasady ogólne i szczególne.
- Faktury wystawiane na żądanie.
- Faktura wystawiana do paragonu – jakie pułapki przygotował ustawodawca – jak ją pokazać w ewidencjach.
- Sposoby dokumentowania zdarzeń gospodarczych przez podatników – które z procedur trzeba oznaczać w pliku JPK_V7.
- faktura pro forma
- faktura „papierowa”, elektroniczna,
- faktura zaliczkowa (nowe zasady od 2022 r.):
- kiedy wpłata jest zaliczką, powstanie obowiązku podatkowego dla określonego rodzaju zaliczek, jakie zaliczki podlegają fakturowaniu
- elementy faktury dokumentującej zaliczkę częściową lub 100%,
- obowiązek wystawienia faktury końcowej – obowiązkowe pozycje takiego dokumentu - w jakich przypadkach nie wystawia się faktury końcowej.
- faktura uproszczona
- faktura korygująca i nota korygująca – zasady wystawiania i rozliczania w świetle zmian 2021 r. i 2022 r.
- korekta faktury a zmiana stawek – tarcza antyinflacyjna.
- korygowanie faktur „do zera”,
- anulowanie faktury
- duplikat – zmiana 2022 r.
- dokument wewnętrzny
- raport okresowy z kasy rejestrującej
- Dodatkowe pozycje obowiązkowe na fakturze w świetle orzecznictwa i interpretacji z uwzględnieniem procedur szczególnych i obowiązku ich raportowania w pliku JPK_V7.
- mechanizm podzielonej płatności
- metoda kasowa
- samofakturowanie
- procedura VAT marża
- faktura VAT-RR a RODO – nowe zasady wystawiania.
- Pozycje nieobowiązkowe na fakturze – co można na nich umieszczać, aby raportowanie pliku JPK_V7 stało się łatwiejsze. Oznaczanie GTU przez biura rachunkowe.
- Faktura w języku obcym.
- Sposoby przeliczania kwot z faktur wyrażonych w walucie obcej – nowe możliwości
- Refakturowanie – najnowsze orzecznictwo, czy i kiedy do refaktury stosujemy znacznik GTU
- Faktura a obowiązek podatkowy - zasady dokonywania wpisów w ewidencji sprzedaży podlegającej raportowaniu:
- znaczniki dotyczące rodzajów dokumentów sprzedaży
- znaczniki dotyczące rodzajów procedur przy sprzedaży
- znaczniki dotyczące towarów i usług wrażliwych.
- Kiedy wiążąca informacja stawkowa a kiedy interpretacja indywidualna przy wątpliwościach raportowanie kodów GTU.
- Faktura a prawo do odliczenia podatku naliczonego – zasady dokonywania wpisów w ewidencji zakupów – zmiana w 2021 r.
- znaczniki dotyczące rodzajów dokumentów zakupu
- znaczniki dotyczące rodzajów procedur przy zakupie.
- data otrzymania faktury a moment odliczenia podatku naliczonego,
- termin odliczeń podatku naliczonego z faktur dokumentujących nabycie mediów,
- otrzymanie faktury przy WNT po wyroku TSUE z dnia 18 marca 2021 r. w sprawie C-895/19,
- brak faktury przy imporcie usług a prawo do odliczenia podatku,
- faktury otrzymane przed datą wykonania czynności lub przed zapłatą zaliczki a moment odliczenia podatku naliczonego,
- błędy i pomyłki w fakturach a prawo do odliczenia podatku naliczonego przez odbiorcę.
- Faktura wadliwa a nierzetelna – różnice i konsekwencje.
- Zasady przechowywania faktur.
- Kontrole biznesowe: autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury – kiedy i jak stosujemy.
- Sankcja 500 zł za błąd w ewidencji VAT (nowe regulacje w specustawie dot. Tarczy antykryzysowej). Omówienie procedury nałożenia kary.
- Pozostałe sankcje podatkowe, karnoskarbowe i karne za naruszenie zasad wystawiania, ewidencjonowania i raportowania faktur.
- Zmiana dotycząca czynnego żalu przy JPK_V7. – 2022 r.
- Krajowy System e-Faktur - kiedy i jak szykować się do zmian :
- faktura ustrukturyzowanych i zasady ich wystawiania,
- nowość – numeracja faktur w ministerialnym systemie KSeF,
- zachęta dla przedsiębiorców - zasady ujmowania przez sprzedawcę i nabywcę faktur korygujących na minus wystawionych jako tzw. faktury ustrukturyzowane,
preferencje dla podatników wystawiających tzw. faktury ustrukturyzowane (m.in. skrócony termin zwrotu VAT),
- podobieństwa i różnice w KSeF - faktury ustrukturyzowane a noty korygujące,
- określenie daty otrzymania faktury ustrukturyzowanej,
- obowiązki podatników wystawiających faktury ustrukturyzowanej,
- kto ma dostęp do systemu - zawiadomienie organu podatkowego o osobach mających dostęp do systemu KSeF,
- korzyści dla podatnika a korzyści dla fiskusa – ocena regulacji
Ważne
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić w formie pisemnej najpóźniej na 3 dni przed rozpoczęciem szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów szkolenia. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania opłaty za zgłoszony udział.
Bądź na bieżąco – zapisz się do naszego newslettera, żeby