ZAMKNIĘCIE ROKU- BILANS 2026- szkolenie 3-dniowe

Hotel Marina Club

Liczba miejsc ograniczona

Zgłoszenia przyjmujemy do wyczerpania dostępnej puli miejsc

DZIEŃ PIERWSZY: Podatek VAT

Termin: 2 XII 2026r.

liczba godzin- 8 (9:00 – 15:30)

Wykładowca: Dariusz Polakowski- ekspert z zakresu VAT, wieloletni pracownik organów podatkowych, doświadczony wykładowca

PROGRAM SZKOLENIA:

VAT - rok 2026

• Zasady i terminy wystawiania faktur (KSeF)

a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,

b) „pusta faktura” i jej skutki,

c) „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),

d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,

e) w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,

f) elementy obowiązkowe na fakturze,

g) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,

h) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,

i) data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,

j) wystawienie faktury a obowiązek zapłaty podatku VAT (art.108),

k) świadczenia o charakterze ciągłym,

•  KSeF:

a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, aplikacja mobilna, on-off line,

b) moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,

c) pola obligatoryjne i fakultatywne,

d) wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.),

e) kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,

f) omówienie wybranych interpretacji DKIS dotyczących KSeF,

•  Prawo do odliczenia VAT:

a) zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,

b) przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,

d) możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,

e) gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki

f) zasada neutralności (wyrok TSUE),

g) należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.

•  Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:

a) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,

b) warunki korzystania z ulgi na złe długi,

c) obowiązki nabywcy,

d) ulga na złe długi a termin płatności,

e) sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania

f) wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia,

•  Transakcje wewnątrzwspólnotowe

a) warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,

b) wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego, uprawniających do zastosowania stawki 0%,

c) nabycie wewnątrzwspólnotowe a transakcje rozliczane w trybie OSS

d) rola informacji podsumowującej,

•  Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:

a) rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów

-  warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,

- sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,

b) eksport pośredni i bezpośredni,

c) terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,

d) warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym,

• Świadczenia nieodpłatne.

•  JPK:

b) Ewidencja VAT - sprzedaż:

- kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),

- kody identyfikujące transakcje,

- oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO, OFF, DI, BFK).

c) Ewidencja VAT - zakup:

- wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,

- kody identyfikujące transakcje zakupu,
- kody dowodów nabycia (MK,WEW,RR,DI).

DZIEŃ DRUGI: Podatek dochodowy

Termin: 3 XII 2026r.

liczba godzin- 8 (9:00 – 15:30)

Wykładowca: Małgorzata Mazurkiewicz- biegły rewident, wykładowca z zakresu prawa podatkowego i rachunkowości, m.in. w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, członek Komisji Egzaminacyjnej dla kandydatów na biegłych rewidentów

PROGRAM SZKOLENIA:

wkrótce...

DZIEŃ TRZECI: Rachunkowość

Termin: 4 XII 2026r.

liczba godzin- 8 (9:00 – 15:30)

Wykładowca: Agnieszka Gajewska- Biegły Rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o .o. W latach 2015-2019 Prezes OR w Warszawie Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, Członek Komisji Szkoleniowych w PIBR i SKwP; ukończyła studia w Szkole Głównej Handlowej. Wykładowca: Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (szkolenia obligatoryjne), autorka artykułów z dziedziny finansów i rachunkowości. Bada sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe, doradza w procesach połączenia, podziałów i przekształceń podmiotów gospodarczych. Specjalizuje się w nowoczesnych technologiach w rachunkowości i podatkach m.in. wdrażania robotów do procesów, AI w analizie big data, dokumentacji elektronicznej, wdrażaniu JPK

PROGRAM SZKOLENIA:

1. Zmiany w ustawie o rachunkowości oraz krajowych standardach rachunkowości.
2. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z ich przekazywaniem do organów zewnętrznych (JPK_KR/JPK_KR_PD)
3. Powiązania pomiędzy księgami pomocniczym, a plikami JPK

•  ewidencja środków trwałych i wnip – zasady prowadzenia w ujęciu bilansowym i podatkowym – JPK_ST_KR (przykłady powiązania JPK_KR_PD z JPK_ST_KR – ujmowanie w ewidencji i w księgach rachunkowych)
• ewidencja magazynowa – nowy JPK_MAG i jej wpływ na ujmowanie zdarzeń w księgach
• ewidencja podatku VAT i jej spójność z pozostałymi elementami ksiąg rachunkowych
• kartoteki kontrahentów i rozrachunki

4. Weryfikacja ujętych zdarzeń gospodarczych w trakcie roku

• identyfikacja zdarzeń ujętych w księgach rachunkowych i ich skutki podatkowe - przykłady
• zdarzenia o charakterze przejściowym w podatku dochodowym  - przykłady

5. Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego:

• weryfikacja polityki rachunkowości, w tym znaczniki do kont (wg rozporządzenia)
• harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg,
• identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe, w tym:
• wycena wybranych składników aktywów i pasywów związana z informacjami po dniu bilansowym
• konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie
• korekty lat ubiegłych

6. Podatek dochodowy – weryfikacja prawidłowości salda, zaliczki,

• powiązanie JPK_KR_PD -> węzeł podatkowy -> nota podatkowa

7. Sporządzanie sprawozdania finansowego – elementy, forma, najczęściej występujące problemy.

OPŁATA za trzy dni szkolenia wraz z noclegiem i wyżywieniem:

• 2650zł/os.
• 2550zł./os.- Członkowie SKwP ze składką opłaconą przez co najmniej ostatnie dwa lata.

Cena obejmuje:

• Nocleg w 2-os. pokoju
• Pełne wyżywienie w trakcie trwania szkolenia (2xśniadanie, 2x obiadokolacja, 3xprzerwa kawowa)
• wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
• zaświadczenie o ukończeniu szkolenia
• możliwość skorzystania z basenu, jacuzzi, saun wewnętrznych oraz w wyznaczonych godzinach z kręgli i bilardu.
• parking
• 20 minutowy zabieg SPA

Zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy podany przez uczestnika przy rejestracji na szkolenie.

INFORMACJE DODATKOWE

Miejsce szkolenia: Hotel Marina Club Siła 100 (koło Olsztyna) 11-036 Gietrzwałd

Dojazd we własnym zakresie.

Dopłata do pokoju 1-osobowego - 250,00zł.

Zaliczkę za szkolenie w wysokości 1000zł. prosimy wpłacić na nasze konto PKO BP S.A. O/O Olsztyn 68 1020 3541 0000 5902 0010 8902.

Informujemy, że liczba miejsc jest ograniczona, aby zapisać się na szkolenie prosimy wypełnić formularz zgłoszeniowy oraz wpłacić zaliczkę  tytułem: „Bilans 2026 imię i nazwisko uczestnika”

W uwagach prosimy o podanie informacji, czy wybierają Państwo nocleg w pokoju 2-osobowym, czy 1-osobowym (za dopłatą).

Zapisz się